Legal Support

by Juan Campomar

Publicaciones

Sanciones aplicables por no comunicar accionistas y beneficiarios finales

  El artículo 7 de la ley 19.631, promulgada el 22/06/2018 y publicada el 03/07/2018, ajustó los plazos establecidos por el artículo 42 de la ley 19.484, referido a la obligación de comunicar los nombres y datos de accionistas y beneficiarios finales en ciertas entidades. Se estableció el siguiente cronograma: Sociedades anónimas con acciones nominativas: […]

Registro de titulares y beneficiarios finales ante el BCU

El 1 de mayo pasado comenzó a correr el plazo de 60 días para que las sociedades anónimas nominativas y escriturales inscriban sus accionistas en el registro administrado por el Banco Central del Uruguay (BCU) y para que, además, las entidades jurídicas obligadas comuniquen sus beneficiarios finales a dicho registro. Con la promulgación de la ley 19.484 y su Decreto Reglamentario […]

Nuevas obligaciones desde abril 2018 para la inclusión financiera

Desde este 1° de abril de 2018 se introdujeron nuevos cambios normativos enmarcados en la ley de inclusión financiera N°19.210, respecto de los salarios en el servicio doméstico, así como las disposiciones que reglamentan los medios de pago a utilizar en los negocios jurídicos sobre bienes inmuebles y vehículos. Las operaciones relativas a bienes inmuebles […]

Puerto libre vs Zona Franca

El objetivo del presente informe es analizar las características del régimen jurídico de Puerto Libre en comparación con el régimen de Zonas Francas, como instrumentos jurídicos dinamizadores de la economía y que posicionan a Uruguay como uno de los principales centros de distribución de mercadería en la región. El presente no pretende analizar todas las actividades que se […]

Características de los denominados Trust

¿Qué es un Trust? El Trust es un contrato mediante el cual una persona (settlor) transfiere la propiedad de ciertos activos a otra (trustee) para que los administre en beneficio de uno o más terceros (beneficiarios) y los transfiera definitivamente a estos al cumplimiento de un plazo o de una condición que por lo general aunque no necesariamente […]

Transparencia Fiscal

Como ya es sabido, en los últimos años ha habido una gran evolución de las normas nacionales e internacionales en materia de secreto bancario e intercambio de información fiscal. A fines del año 2016 se han aprobado leyes y tomado medidas, como la Ley de Transparencia Fiscal en Uruguay (29 de diciembre), la firma de un acuerdo […]

Proyecto de ley del Poder Ejecutivo contra el lavado de activos

A fines del año 2016 el Poder Ejecutivo remitió al Parlamento un Proyecto de Ley contra el Lavado de Activos. Si bien el Uruguay y varios países a nivel mundial han ido aprobando normas que tienen que ver con el lavado de activos, principalmente vinculándolo al tráfico ilícito de drogas y delitos conexos, durante los últimos años se […]